勞退自提是一種有效的退休規劃策略，它不僅提供了增加退休儲蓄的機會，還降低了投資風險，並提供了稅務上的好處。這種策略特別適合那些希望為退休生活提供更多經濟保障的勞工，並且提供了足夠的靈活性，使他們能夠根據自己的經濟能力和未來的收入預期進行調整。
勞保與勞退有何不同
您提供的說明非常清楚，勞保（勞工保險）和勞退（勞工退休金個人專戶，即勞退新制）在台灣是兩個不同的制度，具有不同的功能和目的。
勞保（勞工保險）
- 性質：勞保是政府開辦的社會保險制度。
- 涵蓋範圍：提供包括老年給付在內的多種保障，如職業災害、醫療、失業等。
- 老年給付計算：當勞工退休且符合請領條件時，其老年給付根據勞保年資及退休前5年的平均月投保薪資來核算。
勞退新制（勞工退休金個人專戶）
- 性質：勞退新制是2005年實施的退休金制度，專為勞工設立的個人退休金專戶。
- 特點：這個專戶屬於勞工本人所有，且具有可攜性，即勞工更換工作時，退休金專戶會隨之轉移。
- 退休提領：勞工退休時，可以從此專戶中提領累積的退休金。
結合兩者
- 當勞工退休時，他們可以同時從這兩個不同的制度中獲得相應的老年給付和退休金。
勞保有倒閉風險，勞退有嗎
- 所有權：專戶的所有權屬於勞工個人，這意味著資金是直接歸個人所有，而非集中在一個大型基金或保險體系中。
- 資金來源：僱主每月依法提撥薪資的6%至勞工的個人專戶中。
- 風險：由於資金直接存入個人專戶，並非依賴於任何集中管理的基金或保險計劃，因此不存在傳統意義上的倒閉風險。
- 保證收益機制：即使勞動基金的年度收益率出現負數，勞工的累積提繳本金仍然安全。此外，設有保證收益機制，即使在市場表現不佳的情況下，也保證了一定的收益率。
勞工保險（勞保）
- 風險：勞保作為一種社會保險，其資金來源和管理方式可能使其面臨財務壓力，特別是在人口高齡化和少子化的背景下。如果保險基金的支出超過收入，可能會出現資金短缺的情況。
勞退新制幾歲可以領？怎麼領
- 領取資格：參與勞工退休金新制的勞工，一旦年滿60歲，無論是否仍在職，都有資格領取退休金。
- 自主決定：達到60歲並不意味著必須立即領取退休金，勞工可以根據自己的需要和情況決定何時開始領取。
領取方式
- 一次性領取：勞工可以選擇一次性領取累積在專戶中的全部退休金。
- 月退休金：另一種選擇是按月領取退休金，這可以提供穩定的收入來源。
投資收益
- 收益分配：在尚未領取退休金時，勞工的專戶仍會參與勞退基金的運用，並根據基金的盈虧獲得相應的投資收益或承擔損失。
- 風險考量：如果勞工對投資風險有所顧慮，可以選擇暫時不領取專戶中的資金，等待更有利的投資回報再進行領取。
僱主需提撥多少進勞退個人帳戶
勞退新制下僱主的提撥義務
- 提撥比例：僱主每月需依據勞工薪資的6%提撥金額至勞工的個人勞退專戶。
- 費用來源：這6%的勞工退休金完全由僱主支付，並非從勞工的薪資中扣除。
勞工的自願性加碼提撥
- 自願加碼：勞工可以選擇額外自行提撥1%至6%的金額至其勞退專戶。
- 累積效果：這意味著勞工可以通過自願加碼提撥，增加其退休金專戶中的累積金額。
舉例說明
- 計算示例：假設小美的月薪為3.5萬元，則她的僱主每月需提撥2100元（即3.5萬元的6%）至她的勞退帳戶。如果小美選擇自行再提撥6%，則她每月在勞退帳戶中的累積金額將達到4200元。
如何「養胖」你的勞退帳戶
勞退自提的概念
- 自願加碼提撥：勞工可以選擇額外自行提撥1%至6%的薪資至其勞退專戶，這被稱為「勞退自提」。
- 強迫儲蓄效果：這種做法類似於強迫儲蓄或定期定額投資，有助於勞工穩定地累積退休金。
勞退帳戶的增值
- 雙重提撥：如果勞工選擇自提6%的薪資，加上僱主提繳的6%，則每月有12%的薪資進入勞退專戶。
- 收益分配：當勞退基金有收益時，專戶中的本金越多，分配到的收益也越多。
- 最低收益保證：勞退帳戶在提領結算時，保證至少會有相當於「2年期定存利率」的最低收益，這減少了虧損的風險。
勞退自提有哪些好處
- 增加本金和收益：
- 自提可以增加個人勞退專戶的本金，從而獲得更多的收益紅利。
- 歷年累積的收益至少保有一定的最低保證收益率，即使在市場表現不佳的年份。
- 免手續管理費和最低收益保證：
- 勞退帳戶免去手續管理費。
- 提供2年期定存利率的最低收益保證，降低投資風險。
- 節稅效果（遞延稅負）：
- 自提金額可從當年度的個人綜合所得總額中扣除，直到退休金請領時才計入所得課稅。
- 這種遞延稅負的效果有助於減少當前的稅負壓力。
- 靈活性和逐步提高自提比率的選擇：
- 即使薪水不高，勞工也可以從低比率（如1%）開始自提，隨著薪資增加逐步提高自提比率。
- 這種靈活性使勞工能夠根據自己的財務狀況和退休規劃做出適當的儲蓄決策。
